Пакет документов для возврата налога за лечение зубов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пакет документов для возврата налога за лечение зубов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Естественно, льгота полагается только тем, кто платит подоходный налог – в ФНС или посредством работодателя. Такое право есть не только у граждан РФ, но и у иностранцев, которые являются налоговыми резидентами России (живут здесь более 183 дней в календарном году) и платят НДФЛ.

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги?

— Собрать необходимые документы;

— Составить декларацию и заявление с указанием основания на получение возврата уплаченного налога и подать документы в налоговую инспекцию.

Перечень документов для получения вычета:

1. Копия договора на оказание медицинских услуг, оформленный на физическое лицо – предоставляет клиника;

2. справка об оплате медицинских услуг с указанием кода – предоставляет клиника;

3. копия лицензии — предоставляет клиника;

4. копии чеков об оплате медицинских услуг;

4. декларация по форме 3-НДФЛ;

5. справка 2-НДФЛ с работы;

6. копия паспорта;

7. копии документов о родстве, если вы оплатили лечение своим близким родственникам (родители, дети, супруги);

Если Вы потеряли чеки (один или несколько) за медицинские услуги или они, предположим, выцвели, то право получить вычет у Вас сохраняется. Документом, подтверждающим факт оплаты лечения, будет справка об оказании медицинских услуг, либо мы подготовим для Вас копии чеков.

После подготовки всех документов необходимо подать их в налоговую инспекцию.

Декларация с документами подаются на рассмотрение в территориальное отделение налоговой инспекции, в ИФНС по месту регистрации. Можно лично, по доверенности или же через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС.

3-НДФЛ с документами подаются в любое время в течение года, следующего за отчетным годом, проверяются в течение 3 месяцев. Вычет можно получить по затратам на лечение за прошедшие 3 года.

Сколько раз Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение?

Вычет можно получать неограниченное количество раз в течение всей жизни, но не чаще чем 1 раз в год.

Сколько денег можно вернуть?

Максимальная сумма, которую вы сможете получить благодаря вычету, равна 13% от потраченных денег. Но у возврата есть верхний предел — он ограничен лимитом в 120 000 руб в год, то есть максимальная сумма, которую вы можете получить, равна 15 600 руб. в год. (13% * 120 000 руб).

При этом есть отдельный перечень дорогостоящего лечения, по которому лимита вычета нет. Значит, и нет предела возврата. Перечень дорогостоящего лечения утверждает Правительство отдельным документом. Если за дорогостоящее лечение вы заплатили, к примеру, 600 000 руб, то вернуть сможете 13% от этой суммы, то есть 78 000 руб.

Но помните, что вернуть вы можете ровно ту сумму, которую заплатили в виде налога со своего дохода. Если вы не платите налог с дохода, то получить вычет вы не сможете. Даже если вы соберете все документы и отправите их в инспекцию, вам откажут в получении вычета.

Paзмepы нaлoгoвoгo вычeтa

Cyммa вoзмeщeния НДФЛ зa лeчeниe имeeт cвoи мaкcимaльныe гpaницы.

Taк, в тeчeниe oднoгo кaлeндapнoгo гoдa гpaждaнин Poccии имeeт пpaвo пoлyчить кoмпeнcaцию зa oкaзaниe плaтныx ycлyг в paзмepe нe бoлee чeм 120 000 pyблeй. B этy cyммy мoгyт вxoдить нe тoлькo лeчeниe, нo и пoлyчeниe oбpaзoвaния, мeдицинcкoe и пeнcиoннoe cтpaxoвaниe – cлoвoм, вce ycлyги, кoтopыe пoпaдaют в кaтeгopию «coциaльныx нaлoгoвыx вычeтoв». Taким oбpaзoм, мaкcимaльный paзмep caмиx выплaт в тeчeниe гoдa cocтaвит 15 600 pyблeй (13% oт 120 000 pyблeй).

ПPИMEP. B 2018 гoдy Eкaтepинa Aлeкceeвнa пpoxoдилa плaтнoe лeчeниe в клиникe и oднoвpeмeннo oплaчивaлa кoммepчecкoe oбyчeниe cвoeй дoчepи нa пepвoм кypce гocyдapcтвeннoгo yнивepcитeтa. Нa мeдицинcкиe ycлyги жeнщинa пoтpaтилa 46 000 pyблeй, нa выcшee oбpaзoвaниe дoчepи – 116 000 pyблeй. Oбщaя cyммa зaтpaт cocтaвилa 162 000 pyблeй. Гocyдapcтвo мoжeт кoмпeнcиpoвaть лишь pacxoды в paзмepe 120 000 pyблeй. Нa ocтaвшиecя зaтpaты oфopмить нaлoгoвый вычeт yжe нe пoлyчитcя, тaк кaк дocтyпный лимит зa гoд бyдeт иcчepпaн. Пepeнecти ocтaтoк cyммы нa cлeдyющий гoд зaпpeщeнo Нaлoгoвым кoдeкcoм PФ.

К чиcлy иcключeний мoгyт oтнocитьcя тoлькo дopoгocтoящee лeчeниe, пpи кoтopoм paзмepы кoмпeнcaции нe лимитиpoвaны: вepнyть 13% мoжнo co вceй cyммы зaтpaт.

Пepeчeнь пpoцeдyp, oтнocящиxcя к дopoгocтoящим, пpeдcтaвлeн в Пocтaнoвлeнии Пpaвитeльcтвa PФ № 201 oт 19 мapтa 2001 гoдa. К чиcлy тaкиx ycлyг, нaпpимep, oтнocятcя:

• лeчeниe oнкoлoгичecкиx и гeмaтoлoгичecкиx зaбoлeвaний;
• пpoтeзиpoвaниe зyбoв;
• пoмoщь пpи бoлeзняx oпopнo-двигaтeльнoгo aппapaтa и нeкoтopыx дpyгиx видax зaбoлeвaний.

Как получить выплату?

Следуйте этой простой инструкции и проблем с получением выплаты не будет:

1. Возьмите справку у нас справку о лечение. Бумаги готовятся от одного до трех дней, поэтому лучше предупредить администратора клиники заранее о том, что вам потребуется справка.
2. Попросите копию лицензии медицинского центра.
3. Возьмите все чеки и акты о выполненных работах. Если вы их не сохранили, это не страшно – мы пришлем электронные копии документов, но на это нужно несколько дней.
4. Получите справку НДФЛ-2 на месте работы.
5. Заполните налоговую декларацию.
6. Посетите налоговую инспекцию со всем пакетом документов, или заполните заявление онлайн.

Налоговый вычет за зубы для самозанятых

Возврат части уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы – это сумма, которая вычитается из дохода, облагаемого 13%. У самозанятых другие условия работы – они уплачивают налог на профессиональный доход по ставке: 6% — при сотрудничестве с юридическими лицами, 4% — ставка при доходе от физических лиц. Это не то же самое, что НДФЛ, который удерживают с заработной платы работников. Как же тогда оформить возврат денег за лечение зубов самозанятым? Есть несколько вариантов:

• Есть виды деятельности, которые облагаются 13%-ным налогом и не попадают под НПД. В список входит продажа движимого, недвижимого имущества; доходы от продажи ценных бумаг или от сдачи имущества в аренду; призы/подарки, полученные от ООО, ИП, стоимостью свыше 4 тыс. руб., выигрыш в лотерею.
• Самозанятость разрешено совмещать с официальным трудоустройством. Работодатель высчитывает с него 13% НДФЛ, а доход от самостоятельной занятости он декларирует самостоятельно. В этом случае, налоговый вычет он может оформить через налоговую службу или работодателя – это будет законно и официально.

Услуги стоматологии, за которые можно получить вычет

• Терапевтическая стоматология (лечение кариеса, пульпита, периодонтита).
• Лечение околозубных тканей (пародонтология).
• Отбеливание и профессиональная чистка зубов.
• Процедуры по исправлению прикуса (брекеты и элайнеры).
• Имплантация. Услуга относится к категории «дорогостоящего лечения». Вычет по ней компенсируется в полном объеме (13% от стоимости), но не более выплаченного НДФЛ.
• Прием пациентов с острой болью.
• Протезирование. можно также включить в декларацию на выплату вычета.
• Расходы на медикаментозное лечение. После операции и перед лечебными процедурами врач может прописать лекарства, уколы и др. Их покупка подходит для возврата налога, при наличии рецептов на назначение и платежных чеков.

Кто может вернуть деньги через налоговую?

По закону вернуть 13% за лечение зубов можно не только за себя, но и за супруга, детей до 18 лет и родителей. Для этого вам потребуется подтверждение родства (свидетельство о браке или рождении) и платежный документ, оформленный на получателя вычета.

Условия получения вычета:

• Официальный заработок в году, когда была предоставлена медицинская услуга
• Оплата лечения из собственных накопленных средств за себя или близких родственников
• Предоставленные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг
• Лечение произведено на территории РФ
• Заявление за возврат подано в течение трех лет с момента оказания услуги

Сроки: как вернуть деньги за протезирование зубов

Даты возврата денежной компенсации зависят от того, где получаете вычет: в налоговой или на работе.

1. Декларация подается после того, как закончится год, в котором оплачены услуги. Например, если вы заплатили за лечение кариеса 15.06.2021, то декларацию сдают в 2022 году.

Строгий срок не позже 30 апреля необходимо соблюдать, если вы не вправе, а обязаны подать декларацию и заплатить налог. Например, с дополнительного дохода от продажи квартиры или машины. При нарушении срока инспекция оштрафует и привлечет к ответственности.

Срок подачи увеличивается в пределах трех последующих лет, если в декларации заявить только расходы. Например, у вас три чека: 15.06.2021, 07.11.2020 и 28.02.2019. Три декларации за 2021, 2020 и 2019 год можно подать в любой день 2022 года.

Если часть расходов не заявить в текущем году, то воспользоваться остатком в другое время не получится. Например, общая сумма чека 2021 года составила 50 000 р., а доход на работе 30 000 р., превышение в 20 000 р. уже не вернуть.

Инспектора ИФНС проверяют декларацию на правильность заполнения и обоснованность расходов 3 месяца. В течение дополнительного 1 месяца после принятия положительного решения о компенсации налог возвращается.

2. При получении вычета на работе не нужно ждать конца года, в котором оплачены стоматологические услуги. Проверка заявления занимает 30 дней. Бухгалтерия на работе предоставляет вычет с месяца обращения работника с уведомлением от налоговой.

Вычет по налогу за услуги стоматолога: документы и этапы получения возмещения

Чтобы оформить налоговый вычет на лечение зубов в ИФНС потребуется представить соответствующие документы. Социальная льгота может достигать 15,6 тыс. рублей, затраты на дорогостоящие медицинские услуги возмещаются полностью.

В соответствии с постановлением Правительства России для получения социальной льготы необходимо соблюсти основные требования:

1. с официального дохода производятся отчисления 13%;
2. услуга содержится в перечне нормативно-правовых актов;
3. плательщик НДФЛ для оплаты использовал собственные средства.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов не могут получить:

• нетрудоустроенные пенсионеры;
• официально неработающие граждане;
• ИП, использующие «упрощенку».

Социальный вычет на лечение зубов, какие документы нужны

Прежде чем оформлять возмещение, необходимо убедиться, что услуги подлежат возмещению. Затем собрать и предоставить в ИФНС необходимые документы.

В ИФНС потребуется представить документы для налогового вычета:

• декларацию;
• справку по форме 2-НДФЛ с постоянного места работы;
• копию документа, удостоверяющего личность;
• заявление с указанием расчетного счета, реквизитов финансово-кредитного учреждения;
• заверенную копию договора с медучреждением с перечнем процедур;
• сканы лицензии стоматологической клиники;
• копию платежного документа (можно в эл. виде).

Поговорим о налоговом вычете за оказание стоматологических услуг

В данной статье полный перечень стоматологических услуг рассматривать не целесообразно, так как он весьма обширен и находится в свободном доступе на портале Федеральной Налоговой Службы Российской Федерации. Тем не менее важно упомянуть, что в рамках налогового вычета учитываются не только сами услуги лечения, но и покупка необходимых медикаментов. Получается, что вычет вы получите с суммарной суммы на лечение и покупку лекарств. Сам вычет составляет 13% от этой общей суммы.

Важно понимать, что если клиника располагается за пределами нашей страны или у нее отсутствует лицензия, то ни о каком налоговом вычете не может быть и речи. После лечения в клинике «Кармэн-Мед» налоговый вычет положен всем работающим гражданам России.

Помимо всего прочего важно знать, какой код присваивается той или иной работе. В настоящее время принято выделять два кода:

• Код «1» – присваивается стандартным стоматологическим услугам, таким как пломбирование зубов, удаление налета и так далее.
• Код «2» – присваивается более сложным процедурам, таким как имплантация зуба.

Процедуры под кодом «2» не имеют ограничений по сумме налогового вычета, то есть в данном случае будет учитываться любая сумма, даже если она превышает 120 000 рублей.

Что делать, если налоговая служба не выплачивает денежные средства

В случае, если налоговая служба задерживает ваши выплаты, вы можете получить определенную компенсацию за каждый «просроченный» день. Для расчета положенных вам выплат, в данном случае, можно воспользоваться нижеследующей формулой.

Сумма выплат = S*R/365*P

S – сумма положенного налогового вычета.

R – ставка рефинансирования ЦБ на текущий отчетный период.

365 – дни в году.

P – количество дней просрочки со стороны налоговой службы.

Если же у вас возникают проблемы с налоговой службой, лучше всего обратиться к квалифицированному юристу для решения данного вопроса. Дело в том, что зачастую такие ситуации решаются только в судебном порядке и юрист, в большинстве случаев, сможет решить вопрос в вашу сторону. Но для этого необходимо собрать все свидетельства о нарушении законодательства. Только в данном случае пострадавшая сторона может рассчитывать не только на сам вычет, но и на проценты за задержку его выплаты. В редких случаях можно рассчитывать и на дополнительные выплаты – компенсация ущерба со стороны Федеральной Налоговой Службы России.

В завершении целесообразно отметить, что каждый человек, подходящий под описанную в данной статье категорию, имеет право на получение ежегодного налогового вычета после того, как ему оказали платные стоматологические услуги. Самое главное для этого сохранить все чеки, собрать необходимые документы.

Да, процесс получения налогового вычета не самый простой, но он вполне выполним и даже полезен!

Искренне поздравляем с наступающими праздниками и желаем счастья, мира и гармонии вашим семьям! Будьте здоровы и счастливы!

Обращаем внимание на работу сети семейных стоматологий в праздничные дни:

31 декабря, 1, 2, 7 января — не работаем

3, 4, 5, 8 января — с 9.00 до 20.00

6 и 9 января — с 9.00 до 16.00

В связи с Указом губернатора от 27.03.2020 г. №31-уг «О введении на территории Ивановской области режима повышенной готовности» в стоматологиях «Здравушка» с 28 марта 2020 года приостанавливаются плановые профилактические приемы стоматологов-ортодонтов, гигиенистов, а также услуги по имплантации зубов, костной пластике, консультативные приемы и лечения, не требующие срочности.

Просим вас перенести свой визит к стоматологу, если зуб не болит или не беспокоит. Кроме того, настоятельно просим вас отменить лечение, если вы чувствуете недомогание – першение в горле, насморк, повышение температуры и другие симптомы ОРВИ и гриппа.

Уважаемые пациенты!

В связи с техническими работами оператора связи временно запись на приём производится по телефону 32-79-27 и на официальном сайте. Приносим извинения за доставленные неудобства.

Какую максимальную сумму можно получить с возврата налога за лечение зубов

Максимальная сумма вычета за год ограничена двумя факторами:

• законодательно установленный лимит налогового социального вычета в размере 120 тысяч рублей. Причем это лимит по всем действиям налогоплательщика, подпадающим под действие ст. 219 НК РФ. То есть, если гражданин в течение одного года лечился, учился и перечислял деньги на благотворительность, то максимальная сумма, на которую он может уменьшить свои расходы не может превышаеть 120 тысяч рублей. Налогоплательщик вправе распределить ее между своими расходами по собственному усмотрению.
• сумма уплаченного НДФЛ в год лечения – государство не вернет вам больше налога, чем вы заплатили государству.

За какой период можно получить налоговый вычет?

• Если через работодателя – вы сможете получить вычет уже в текущем году, но т.к. это делается без подачи декларации по форме 3-НДФЛ, то периодом в данном случае будет являться только 1 год (календарный). Т.е. через работодателя вы сможете получить вычет только за текущий год, подав на него еще до его окончания.

• Если через налоговую – вычет можно оформить сразу за прошедшие 3 года (календарных). Но подать документы и вернуть деньги можно лишь в году, который будет следующим за годом оплаты. Т.е. если вы прошли курс стоматологического лечения в 2022 году, то вы сможете подать документы на вычет лишь на протяжении 2023 года.

  Получается, что, подав на вычет в 2023 году, вы сможете оформить и получить его не только за 2022 год, а сразу за 2022, 2021, 2020 годы. Что касается получения вычета за лечение, проведенное конкретно в 2022 году, то оформить за него налоговый вычет вы сможете вплоть до конца 2025 года.

Похожие записи:

• Как продать дом купленный за материнский капитал что для этого нужно сделать
• Платят ли алименты с больничного с ФСС
• Налог по завещанию на квартиру в 2023 году